Kostenlose online Steuerrechner für 2025, 2024 und früher

Hier finden Sie zahlreiche Steuerrechner für Arbeitnehmer und Selbständige, mit denen die Steuerbelastung für verschiedene Steuerarten in Deutschland berechnet werden kann.

Einkommensteuer-Steuerrechner

	Einkommen	Euro	Steuerjahr
Veranlagungsjahr In jedem Veranlagungsjahr kann sich der Einkommensteuertarif und damit die Höhe der Einkommensteuer verändern. Zu versteuerndes Einkommen Das zu versteuernde Einkommen ist die Berechnungsgrundlage für die Einkommensteuer. Steuermindernde Ausgaben, wie Werbungskosten, Betriebsausgaben, Sonderausgaben, außergewöhnliche Belastungen oder haushaltsnahe Dienstleistungen wurden hier bereits abgezogen.
	Zusammenveranl. Zusammenveranlagung		KiSt. Kirchensteuer	%
Kirchensteuersatz Der Kirchensteuersatz beträgt in Bayern und Baden Württemberg 8% und in allen anderen Bundesländern 9%. Tabellenauswahl Als Tabellenart kann zwischen der Grundtabelle für Alleinstehende, der Splittingtabelle für Verherratete sowie einer kombinierten Grund-/Splittingtabelle gewählt werden.

Lohn-Steuerrechner

	Steuerberechnung		Lohnsteuerklasse	Fakt.
Faktor Steuerklasse 4 Der beim Finanzamt zu beantragende Faktor gilt nur für Verheiratete der Lohnsteuerklasse 4 und nutzt die Steuervorteile des Splittingtarifs. Da der gewährte Faktor kleiner als 1 ist mindert er die Lohnsteuer. Der Faktor sowie die günstigste Lohnsteuerklasse können mit einem Steuerklassenrechner berechnet werden.
			Arbeiststunden
Brutto/Netto Gehalt Je nach Auswahl wird hier entweder das Bruttogehalt oder das Nettogehalt eingegeben. Berechnungsjahr Das Berechnungsjahr ist wichtig, da sich die Parameter zur Lohnberechnung von Jahr zu Jahr ändern.
	Geldw. Vort.	Euro/Monat	Gehaltszahlungszeitraum
Lohnzahlungszeitraum Der Lohnzahlungszeitraum ist der Zeitraum, für den der eingegebene Lohn gezahlt wurde. Geldwerte Vorteil Firmenwagen Hier werden die Monatswerte für zusätzliche Sachbezüge - wie etwa der geldwerte Vorteil für einen Firmenwagen - erfasst. Der geldwerte Vorteil lässt sich auch durch Klick auf den Schalter für den Firmenwagen direkt im Rechner ermitteln.
	Kirchensteuersatz	%	Jahresfreibetrag	Euro/Jahr
Jahresfreibetrag Der Jahresfreibetrag für steuerlich zu berücksichtigende Kosten (Werbungskosten, Sonderausgaben, außergewöhnliche Belastungen, haushaltsnahe Dienstleistungen) muss beim Finanzamt beantragt werden. Für die Anträge auf Lohnsteuerermäßigung gibt es entsprechende Formulare. Bei gewährtem Freibetrag erfolgt ein entsprechender Eintrag in den ELStAM (früher Lohnsteuerkarte), auf welche der Arbeitgeber Zugriff hat. Kirchensteuersatz Für Arbeitnehmer ohne Religionszugehörigkeit beträgt der Wert 0%. In den Bundesländern Bayern und Baden-Württemberg beträgt der Kirchensteuersatz 8%, in den übrigen Bundesländern 9%.
	Kinder		Geburtsjahr
Geburtsjahr Das Geburtsjahr ist für die Gehaltsberechnung wichtig, da für ältere Arbeitnehmer der sogenannte Altersentlastungsbetrag gewährt werden kann.
	Bundesland Arbeitsstätte		Kinderfreibeträge
Bundesland Das Bundesland ist ein wichtiger Faktor für die Berechnung der Sozialversicherungsbeiträge. Die Sozialversicherungsbeiträge steigen prozentual zum Lohn nur soweit, bis die jeweilige Beitragsbemessungsgrenze erreicht wurde. Es existieren unterschiedliche Beitragsbemessungsgrenzen für die neuen und alten Bundesländer. Zudem wird im Bundesland Sachen der Beitrag für die Pflegeversicherung abweichend berechnet. Die Sozialversicherungsbeiträge wiederum haben Einfluss auf die Steuern. Kinderfreibeträge Die Kinderfreibeträge haben im Rahmen der Lohnberechnung lediglich Einfluss auf die Kirchensteuer und den Solidaritätszuschlag. Erst bei Abgabe der Einkommensteuererklärung erfolgt eine Günstigerprüfung zwischen gewährtem Kindergeld und möglicher Ausnutzung der Kinderfreibeträge.
	Krankenversicherung		Arbeitnehmertyp
Arbeitnehmergruppe Hier sind häufige Kombinationen in den Sozialversicherungszweigen für bestimmte Arbeitnehmergruppen vorgegeben. Arbeitnehmer pflichtversichert Im Standardfall besteht versicherungspflicht in allen Versicherungszweigen bei einem Satz von 14,6% für die gesetzliche Krankenversicherung. Arbeitnehmer privat versichert Der Zuschuss vom Arbeitgeber zur privaten Krankenversicherung beträgt 7,3%. Rentner Der Beitragssatz zur Krankenversicherung für Rentner beträgt nur 14%. Entsprechend liegt der Zuschuss zur PKV bei 7%. Der Arbeitgeber hat Beiträge zur Arbeitslosenversicherung und zur Rentenversicherung zu leisten. Seit 2017 können Rentner auch als Arbeitnehmer in die Rentenversicherung einzahlen und so ihre Rente aufstocken. Beamte Beamte sind nicht versicherungspflichtig und erhalten keinen Zuschuss zur privaten Krankenversicherung vom Arbeitgeber. Werkstudenten Um als Werkstudent nur rentenversicherungspflichtig zu sein, sind verschiedene Voraussetzungen zu erfüllen. Eigene Einstellungen Neben den Voreinstellungen lassen sich auch weitere Kombintionen eingeben. Auswahl Krankenversicherung Gesetzlich krankenversichert Der allgemeine Beitragssatz für die gesetzlichen Krankenkassen beträgt 14,6%. Der ermäßigte Beitragssatz liegt bei 14% und gilt für Arbeitnehmer, die kein Anspruch auf Krankengeld haben, wie z.B. Altersrentner. Private Kranken- bzw. Pflegeversicherung Falls der Arbeitgeber einen Zuschuss zur privaten Kranken- bzw. Pflegeversicherung zahlt, so ist dieser begrenzt auf den entsprechenden Arbeitgeberanteil bei gesetzlich versicherten Arbeitnehmern bzw. auf die Hälfte der tatsächlich gezahlten Beiträge. Außerdem sind die Beitragsbemessungsgrenzen zu beachten. Soweit die Grenzen nicht überschritten werden, sind Zuschüsse steuer- und sozialversicherungsfrei. Freiwillig gesetzlich Der Beitrag für die freilillige Mitgliedschaft in der gesetzlichen Krankenversicherung entspricht dem der Pflichtversicherten. Allerdings gilt ein monatliches Mindesteinkommen in Höhe von für die Berechnung der Beiträge.
	Basistarif Euro	Zuschuss %	Gesamtbeiträge PKV	Euro
Gesamtbeiträge PKV Die monatlich zu zahlenden Gesamtbeiträge für die private Kranken- und Pflegeversicherung werden benötigt, um den Nettolohn zu ermitteln. Basiskranken- bzw. Pflege-Pflichtversicherung Für privatversicherte Arbeitnehmer: Die Angaben beziehen sich auf die dem Arbeitgeber mitgeteilten Beiträge für eine private Basiskranken-bzw. Pflege-Pflichtversicherung im Sinne des §10 Absatz1 Nummer 3 EStG. Der Wert ist als Monatsbetrag anzugeben. Zuschuss für privat versicherte Arbeitnehmer Für Arbeitnehmer, die in der gesetzlichen KV Anspruch auf Krankengeld hätten, wird als Zuschusssatz 7,3% und im anderen Fall 7% ausgewählt. Keinen Anspruch auf Krankengeld haben z.B. weiterbeschäftigte Altersrentner. Zahlt der Arbeitgeber keinen Zuschuss zur privaten Krankenversicherung, so sind 0% auzuwählen.
	Beitrag Krankenvers.	%	KV-Zusatzbeitrag	%
Gesetl. Krankenversicherung Beitragssatz Der allgemeine Beitragssatz für die gesetzlichen Krankenkassen beträgt 14,6% (14,6%) in den Jahren 2025 und 2024. Der ermäßigte Beitragssatz liegt bei 14%. Dieser gilt für Arbeitnehmer, die kein Anspruch auf Krankengeld haben, wie etwa Altersrentner. Die Höhe der Krankenkassenbeiträge wird aus dem Bruttlohn ermittelt und ist gedeckelt durch die Beitragsbemessungsgrenzen. Arbeitnehmer und Arbeitgeber tragen jeweils die Hälfte dieses Beitrags. Zusatzbeitrag gestzl. Krankenversicherung Der Zusatzbeitrag für die Krankenkassen ist von den Arbeitnehmern und Arebitgebern jeweils zur Hälfte zu tragen und beträgt 2025 im Durchschnitt 2,5%. Er kann aber zwischen den einzelnen Kassen variieren.
	Rentenversicherung		Arbeitslosenversicherung
Arbeitslosenversicherung Für Pflichtversicherte sind der Arbeitnehmer- und der Arbeitgeberanteil zu entrichten. Für Arbeitnehmer, die nicht arbeitslosenversicherungspflichtig sind, entfällt auch der Arbeitgeberanteil. Nur der Arbeitgeberanteil ist zu leisten für vorher Arbeitslose, die das 55. Lebensjahr vollendet haben und erstmalig ein Beschäftigungsverhältnis vor dem 01.01.2008 begründet haben. Für Altersrentner ist in den Jahren 2017-2021 kein Arbeitgeberbeitrag zur Arbeitslosenversicherung zu leisten. Rentenversicherungspflicht Bei der Rentenversicherung gibt es die folgenden Auswahlmöglichkeiten. Ist der Arbeitnehmer rentenversicherungspflichtig, so werden die Beiträge für den Arbeitnehmer und den Arbeitgeber berechnet. Für Arbeitnehmer ohne Rentenversicherungspflicht werden keine Beiträge berechnet und nach der Besondere Tabelle besteuert. Hierzu zählen z.B. Beamte, Gesellschafter-Geschäftsführer oder weiterbschäftigte Altersrentner. Außerdem gibt es den Fall, bei dem nur der Arbeitgeberanteil für die Rentenversicherung zu leisten ist. Dieses kommt für Altersrenter in Betracht, die keine Rentenaufstockung gewählt haben. Bezieher einer Vollrente, die die Regelaltersgrenze bereits erreicht haben, können auf die Versicherungsfreiheit verzichten und dadurch ihre Rente erhöhen. Die Erklärung gegenüber dem Arbeitgeber gilt bis zur Ende des Beschäftigungsverhältnisses. Als zusätzliche Option kann Arbeitnehmeranteil ausgewählt werden. Diese Möglichkeit wäre etwa gegeben, wenn ein beherrschender Gesellschafter Geschäftsführer freiwillig Rentenbeiträge einzahlt.
	Wochenstunden bisher	Std.	Wochenstunden geplant	Std.
	Gehaltserhöhung	Euro Euro/h.
	Umlage U1 %	Umlage U2 %	BG-Beitrag	%
Berufsgenossenschaft Die Beiträge für die Berufsgenossenschaften sind Zahlungen für die gesetzlichen Unfallversicherung. Die Beiträge orienteieren sich je nach Gewerbe an sogenannten Gefahrklassen. Umlage U1 Die Umlage U1 ist ein Beitrag zur Fianzierung der Entgeltfortzahlung im Krankheitsfall bei Unternehmen mit weniger als 30 Arbeitnehmer. Die Höhe hängt von der jeweiligen Krankenkasse und dem gewählten Erstattungssatz (40%-80%) ab. Umlage U2 Die Umlage U2 ist ein Beitrag zur Fianzierung der Aufwendungen bei Mutterschutz. Die Höhe hängt von der jeweiligen Krankenkasse ab. Arbeitgeber erhalten einen Erstattungssatz von 100%.
	Lohnsteigerung	Euro	Lohnsteigerungsschritte
Lohnsteuertabelle Zur Erstellung der Tabelle können die Anzahl der Berechnungszeilen und die Höhe der Lohnsteigerung angegeben werden.

Neben dem Einkommen-Steuerrechner finden Sie auf dieser Seite auch einen Lohn-Steuerrechner. Dieser berechnet neben dem Netto- oder Bruttogehalt auch den geldwerten Vorteil für einen Firmenwagen, die Arbeitgeberanteile zur Sozialversicherung, Gehaltserhöhungen, den Netto- und Bruttostundenlohn sowie das Arbeitslosengeld. Berechnet werden in der Standardeinstellung zudem Minijobs und Midijobs. Die Steuerrechner dienen nur der vereinfachten Darstellung und ersetzen keine steuerliche Beratung. Eine Gewähr für die Steuerberechnungsergebnisse wird nicht übernommen.

Hinweis:Die Lohn-Steuerberechnungen.beinhalten die Neuerungen des PAP vom 22.11.2024. Für 2025 beruht dieser Ablaufplan noch auf dem LSt-Tarif von 2024. Aus diesem Grund kann auch eine vorläufige Berechnung mit dem geplanten erhöhten Grundfreibetrag für 2025 genutzt werden. Der Einkommensteuerrechner berücksichtigt bereits den rückwirkend erhöhten Grundfreibetrag (11.784 Euro) für 2024.

Mini-/Midijobs Einkommensgrenzen

Zeitspanne	Minijob	Midijobs (Gleitzone)
ab 01.01.2025	bis 556 Euro	556,01 Euro - 2.000 Euro
ab 01.01.2024	bis 538 Euro	538,01 Euro - 2.000 Euro
ab 01.01.2023	bis 520 Euro	520,01 Euro - 2.000 Euro
ab 01.10.2022	bis 520 Euro	520,01 Euro - 1.600 Euro
ab 01.07.2019	bis 450 Euro	450,01 Euro - 1.300 Euro
bis 30.06.2019	bis 450 Euro	450,01 Euro - 850 Euro

Steuerberechnungswerte 2024 und 2025

Steuer-Berechnungswerte	2024	2025
Grundfreibetrag	11.784 Euro	*12.084 Euro
Kinderfreibetrag	*9.540 Euro	*9.600 Euro
Arbeitnehmerpauschale	1.230 Euro	1.230 Euro
Entlastungsbetrag Alleinerziehende	4.260 Euro	4.260 Euro
Krankenversicherung Beitrag	14,6%	14,6%
Krankenversicherung ermäßigt	14%	14%
Durchschnittlicher Zusatzbeitrag KV	1,7%	2,5%
Pflegeversicherung Beitrag	3,4%	3,6%
Kinderlosenzuschlag PV	0,6%	0,6%
Abschlag PV 2. bis 5. Kind unter 25J.	0,25%	0,25%
Rentenversicherung Beitrag	18,6%	18,6%
Arbeitslosenversicherung Beitrag	2,6%	2,6%
Beitragsbemessungsgrenze KV	62.100 Euro	66.150 Euro
Beitragsbemessungsgrenze RV (West)	90.600 Euro	96.600 Euro
Beitragsbemessungsgrenze RV (Ost)	89.400 Euro	96.600 Euro
Jahresarbeitsentgeltgrenze für PKV Wechsel	69.300 Euro	73.800 Euro

Mit * gekennzeichnete Werte sind vorläufig.

Grundfreibeträge je Steuerklasse

Steuerklasse	1	2	3	4
2025	*12.084 Euro	*12.084 Euro	*24.168 Euro	*12.084 Euro
2024	11.784 Euro	11.784 Euro	23.568 Euro	11.784 Euro
2023	10.908 Euro	10.908 Euro	21.816 Euro	10.908 Euro

Mit * gekennzeichnete Werte sind vorläufig.

Tarifzonen für Grundtarif 2025

Tarifzone	Einkommensspanne	Grenzsteuersätze
Nullzone	0 Euro bis *12.084 Euro	0%
Progressionszone 1	12.084 Euro bis 17.430 Euro	14% - ca. 24%
Progressionszone 2	17.430 Euro bis 68.430 Euro	ca. 24% - 42%
Proportionalzone 1	68.430 Euro bis 277.826 Euro	42%
Proportionalzone 2	ab *277.826 Euro	45%

Mit * gekennzeichnete Werte sind vorläufig.

Tarifzonen für Grundtarif 2024

Tarifzone	Einkommensspanne	Grenzsteuersätze
Nullzone	0 Euro bis 11.784 Euro	0%
Progressionszone 1	11.784 Euro bis 17.006 Euro	14% - ca. 24%
Progressionszone 2	17.006 Euro bis 66.761 Euro	ca. 24% - 42%
Proportionalzone 1	66.761 Euro bis 277.826 Euro	42%
Proportionalzone 2	ab 277.826 Euro	45%

Aktuelle Steuerrechner

Für die aktuelle Gehaltsabrechnung kann der Gehaltsrechner bzw. Brutto Netto Rechner auf Netto-Brutto-Rechner.net verwendet werden, mit welchem sich das Brutto- oder Nettogehalt, sowie Steuern, Sozialabgaben, Stundenlöhne, Lohnerhöhungen und vieles mehr berechnen lassen. Auf Lohnsteuertabelle.com.de finden Sie eine aktuelle Lohn-Steuertabelle und auf Steuertabelle.com.de weitere Steuer-Tabellen. Die steuerliche Begünstigung von Abfindungen in 2025 kann mit folgendem Abfindungsrechner berechnet und optimiert werden.

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Steuerberechnungen für Arbeitnehmer und Arbeitgeber

Die Lohnsteuer ist eine besondere Erhebungsform bzw. eine Vorauszahlung der Einkommensteuer. Für Angestellte behält der Arbeitgeber in der Regel Lohnsteuer ein und führt diese ans Fiannzamt ab. Die Höhe der Lohnsteuer hängt von zahlreichen Faktoren ab, wie etwa der Höhe des Gehalts und der Steuerklasse mit den zugehörigen Steuerfreibeträgen. Die Krankenkassen bestimmen zudem den Zusatzbeitrag für Arbeitnehmer (angegebener Mittelwert in 2024 = 1,7% und 2025 = 2,5%) eigenständig. Arbeitnehmer und Arbeitgeber tragen in der Regel jeweils die Hälfte der Beiträge. Um die Arbeitgeber-Anteile und die Umlagen zu berechnen, kann bei Steuerberechnung die Option "AG-Anteile" gewählt werden. Alle Steuerberechnungen erfolgen ohne Gewähr.

Einen Rechner zur Lohnsteuerberechnung finden Sie auch auf der Seite Nettolohnrechner.com.de. Unter der Webadresse Lohnrechner.com.de finden Sie zahlreiche Rechner, wie etwa Minijobrechner oder Midijobrechner. Zur Steueroptimierung bei der Wahl der günstigsten Lohnsteuerklasse für Verheiratete eignet sich dieser kostenlose Steuerklassenrechner.

Steuerrechner auf das Einkommen

Ein Einkommensteuerrechner ist ein Steuerrechner, der im Gegensatz zu einem Lohnrechner die Höhe der Einkommensteuer in Abhängigkeit vom zu versteuernden Einkommen berechnet. Hierbei sind ebenfalls weitere Faktoren, wie z.B. die Veranlagungsform (Einzelveranlagung oder Zusammenveranlagung) oder der Progressionsvorbehalt zu berücksichtigen. Neben der Einkommensteuer werden auch der Solidaritätszuschlag und die Kirchensteuer berechnet. Die Erhöhungen der jeweiligen Grundfreibeträge wurden in der Berechnung entsprechend der zuletzt geänderten gesetzlichen Vorgaben berücksichtigt. Für die Steuererklärung 2024 können kostenlose Einkommensteuerrechner von Interesse sein. Für Verheiratete wird bei der Steuerberechnung der Splittingtarif verwendet, während bei der Einzelveranlagung der Grundtarif zur Anwendung kommt. Wer wissen möchte, welche Steuerersparnis der Austritt aus der Kirche zur Folge hat, findet hier zudem einen Kirchensteuerrechner. Die Einkommensteuerersparnis durch die mit einer Heirat verbundenen Zusammenveranlagung kann auf dieser Seite zum Ehegattensplitting online berechnet werden.

Steuern für Rentner berechnen

Interessante Steuerrechner für Rentner sind auf dieser Seite zur Rentenbesteuerung zu finden. Außerdem gibt es hier Informationen und Steuertipps zur Steuererklärung für Rentner.

Unternehmensbesteuerung

Der Gewerbesteuerrechner berechnet die Gewerbesteuer bei Kapitalgesellschaften oder Personengesellschaften bzw. Einzelunternehmen. Freiberufler sind nicht gewerbesteuerpflichtig. Die Gewerbesteuer ist vom Hebesatz der jeweiligen Gemeinde abhängig. Liegt der Hebesatz z.B. bei 400%, so beträgt die Gewerbesteuer ohne Berücksichtigung von Steuerfreibeträgen (4,00*3,5%) 14%. Die Gewerbesteuer ist bei der Berechnung der Körperschaftsteuer oder Einkommensteuer nicht mehr abzugsfähig. Eine Anrechnung auf die Einkommensteuer erfolgt jedoch bei Personengesellschaften bzw. Einzelunternehmen gem. §35 EStG, so dass es zu einer entsprechenden Senkung der effektiven Gewerbesteuer kommt..

Diese Anrechnung erfolgt bei Kapitalgesellschaften nicht, weshalb der effektive Steuersatz bei Kapitalgesellschaften deutlich vom Gewerbesteuerhebesatz der Gemeinde abhängt. Der Körperschaftsteuerrechner berechnet sowohl die Körperschaftsteuer als auch die Gewerbesteuer.

Abgeltungssteuerberechnung

Die Besteuerung privater Kapitaleinkünfte erfolgt in der Regel über die Abgeltungsbesteuerung. Wer diese Steuer berechnen möchte, kann einen Abgeltungsteuerrechner oder Zinseszinsrechner verwenden, wobei letzterer die Abgeltungsteuer über mehrere Jahre berechnet und dabei auch den Freistellungsauftrag berücksichtigt.

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