Mit dem Mehrwertsteuerrechner die MwSt berechnen
Mit dem kostenlosen Online Mehrwertsteuerrechner auf dieser Seite lassen sich Brutto, Netto und die MwSt berechnen.
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Die Mehrwertsteuer - abgekürzt MwSt - ist der umgangssprachliche Begriff für die Umsatzsteuer. Die wichtigsten Mehrwertsteuersätze in Deutschland betragen derzeit 7% und 19%. In der Zeit zwischen dem 01.07.2020 und dem 31.12.2020 werden die entpsrechenden Mehrwertsteuersätze allerdings wegen des Coronavirus auf 16% bzw. 5% zur Belebung der Konjunktur reduziert. Für Österreich liegt der Normalsteuersatz bei 20% und die ermäßigten Steuersätze bei 13% und 10%. Mit dem hier dargestellten Mehrwertsteuerrechner können Sie aber auch andere Mehrwertsteuersätze für z.B. weitere im Ausland geltende Mehrwertsteuersätze berechnen. Zur Berechnung der Mehrwertsteuer in Deutschland kann auch ein Umsatzsteuerrechner verwendet werden.
Umsatzsteuersätze EU 2021
| Land | USt-Bezeichnung | Normalsatz | Ermäßigte USt. |
|---|---|---|---|
| Belgien | Taxe sur la valeur ajoutée (TVA) oder belasting over de toegevoegde waarde (BTW) | 21 | 6 |
| Bulgarien | Dana Dobavena Stoynost (DDS) | 20 | 9 |
| Dänemark | Omsaetningsavgift (MOMS) | 25 | |
| Deutschland | Umsatzsteuer (USt) | 19 | 7 |
| Estland | Käibemaks (KMKR) | 20 | 9 |
| Finnland | Arvonlisävero (AVL) oder mervärdesskatt (ML) | 24 | 10 |
| Frankreich | Taxe sur la valeur ajoutée (TVA) | 20 | 2,1 |
| Griechenland | Foros prostithemenis axias (FPA) | 24 | 6 |
| Irland | Value added tax (VAT) | 23 | 4,8 |
| Italien | Imposta sul valore aggiunto (IVA) | 22 | 4 |
| Kroatien | Porez na dodanu vrijednost (PDV) | 25 | 5 |
| Lettland | Pievienotas vertibas nodoklis (PVN) | 21 | 5 |
| Litauen | Pridetines vertes mokestis (PVM) | 21 | 5 |
| Luxemburg | Taxe sur la valeur ajoutée (TVA) | 17 | 3 |
| Malta | Value added tax (VAT) | 18 | 5 |
| Niederlande | Omzetbelasting (OB) oder belasting over de toegevoegde waarde (BTW) | 21 | 9 |
| Österreich | Umsatzsteuer (USt) | 20 | 10 |
| Polen | Podatek od towaròw i uslug (VAT) | 23 | 5 |
| Portugal | Imposto sobre o valor acrescentado (IVA) | 23 | 6 |
| Rumänien | Taxa pe valoarea adãugata (TVA) | 19 | 5 |
| Schweden | Mervärdeskatt (ML) | 25 | 6 |
| Slowakische Republik | Dan z pridanej hodnoty (DPH) | 20 | 10 |
| Slowenien | Davek na dodano vred nost (DDV) | 22 | 9,5 |
| Spanien | Impuesto sobre el valor añadido (IVA) | 21 | 4 |
| Tschechische Republik | Dani z pridane hotnoty (DPH) | 21 | 10 |
| Ungarn | Általános forgalmi adó (AFA) | 27 | 5 |
| Vereinigtes Königreich Großbritannien | Value added tax (VAT) | 20 | 5 |
| Zypern (nur griechischer Teil) | Foros prostithemenis axias (FPA) | 19 | 5 |
Berechnungshinweise
Auf der Seite sind zwei Mehrwertsteuerrechner bzw Umsatzsteuerrechner dargestellt. Sie haben mit den Mehrwertsteuerrechnern die Möglichkeit, mit beliebigen Steuersätzen entweder aus dem Nettobetrag die Mehrwertsteuer (MwSt) und den Bruttobetrag zu ermitteln, oder aus dem Bruttobetrag den Nettobetrag und die Mehrwertsteuer zu berechnen.
Der Umsatzsteuerrechner ist für Rechnungen gedacht, in welchen 2 verschiedene Umsatzsteuersätze ausgewiesen sind. Auf solchen Rechnungen ist häufig nur ein Bruttobetrag für die gesamte Rechnung ausgewiesen. Geben Sie hier den Bruttobetrag für die gesamte Rechnung und den Nettobetrag zu einem Umsatzsteuersatz ein. Der Mehrwertsteuerrechner berechnet dann die Nettobeträge, Bruttobeträge und die Mehrwertsteuer für beide Umsatzsteuersätze und kann so bei der Buchhaltung nützliche Dienste leisten. Bitte haben Sie Verständnis dafür, dass für die Richtigkeit der Berechnung durch den MwSt-Rechner trotz aller Sorgfalt keine Haftung übernommen werden kann.
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Bestimmung der Mehrwertsteuersätze
Die Bestimmung der Mehrwertsteuersätze gestaltet sich nicht immer einfach. Gegebenenfalls muss das Umsatzsteuergesetz oder der Umsatzsteueranwendungserlass zu Rate gezogen werden.
Ermäßigter Steuersatz (7%) in Deutschland
Um zu ermitteln, welche Lieferungen oder sonstige Leistungen dem ermäßigten Steuersatz unterliegen, schauen Sie etwa unter § 12 UStG und in die entsprechende Anlage des Umsatzsteuergesetzes.
Mehrwertsteuerberechnungsformel
Nach den folgenden Formeln läßt sich die Mehrwertsteuer berechnen:
Netto * (1+Steuersatz) = Brutto
Brutto - Netto = Mehrwertsteuer
Für den Mehrwertsteuersatz von 19% ergibt die Berechnung bei einem Nettobetrag von 100 Euro damit: 100 Euro * (1+0,19) = 119 Euro Brutto. Die enthaltene Mehrwertsteuer beträgt 19 Euro. Bei einem Umsatzsteuersatz von 7% wird als Faktor entsprechend 1,07 verwendet (107 Euro Brutto und 7 Euro MwSt).
Brutto / (1+Steuersatz) = Netto
Für den Mehrwertsteuersatz von 19% ergibt sich für einen Bruttobetrag von 100 Euro damit: 100 Euro / (1+0,19) = 84,03 Euro. Achtung, ein häufiger Fehler ist, dass angenommen wird, die bei einem Bruttobetrag von 100 Euro enthaltene Umsatzsteuer betrage 19 Euro. Es sind aber nur 15,97 Euro.
Die Brutto und Netto-Beträge lassen sich auch mit diesem Brutto-Netto-Rechner-MwSt oder mit folgendem Prozent-Rechner ermitteln. Auf folgender Webseite lässt sich zudem der Brutto- oder Nettolohn berechnen.
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